Pinigai atotrūkis - tarpas dangtelis pinigų ..

Dažniausiai problema daugeliui įmonių yra taip. Bendrovė veikia įprastu režimu, pristato užsakymus tenka kokias nors išlaidas. Tinka pabaigos mėnesio, jums reikia mokėti mėnesinį išlaidų rūšis (nuoma, atlyginimai), ir pinigų nepakanka. Tai vadinama pinigų atotrūkis.

Pagrindinė problema įmonių

Pinigai spraga - tai lėšų trūkumas tarp. Kai jis yra laikotarpis išleisti pinigus, ir pajamos, kurios buvo planuota, nėra pinigų spraga atsiranda. Ši problema gali atsirasti visose bet nuosavybės formos įmonėse. Jo kilmė yra ne visada kalbame apie neraštingų įmonės politiką.

Priežastys, dėl lėšų trūkumo

Reikiamus fondų sąskaitas trūkumas gali būti sudaryta dėl įvairių priežasčių. Pavyzdžiui:

• neraštingi organizavimas įmonių finansavimą;
• vėluojama apmokėti;
• nestabili padėtis rinkoje;
• eksporto veiksniai.

Kai bendrovė planavo pinigų parapijos turėtų atsižvelgti į šių kvitų laiką iš klientų ir lėšų pervedimo tiekėjams laiką. Labai dažnai tai yra problema. Todėl su finansais įmonių organizacija yra viena iš lėšų trūkumo sąskaitoje priežasčių.

Be to, priežastis yra nesąžiningi pirkėjai, kurie atidėti mokėjimus stoka. Labai daug pasireikš vadinamąją finansinę skylę, jei pirkėjas prašo už pavėluotą mokėjimą. Dėl tokios padėties pasekmės gali neigiamai paveikti bendrovės stabilumą.

Yra vadinamieji laikinieji pinigų atotrūkis. Jis gali būti prognozuojama, o ne nuolatine plyšimo. Su tokia situacija buvo minimalus pasekmes, turėtų parengti konkretų veiksmų planą.

PAVYZDYS pinigų atotrūkis

Pavyzdyje, kasos yra taip. Yra bendrovė, užsiimanti duonos gaminių gamybai. Kartą per savaitę ji perka žaliavas iš tiekėjų ir sumokėti jį pristatymo dieną, tai yra faktas. Pardavimas gatavų produktų, pagamintų su atidedant mokėjimą už 5 darbo dienas. Tarkime, prekių pristatymo buvo atliktas pirmadienį 1,5 mln rublių sumą, o tą pačią dieną, žaliavų tiekimas į 1,0 milijonų rublių sumą. Pagal sutartį, bendrovė turi sumokėti žaliavų pristatymas, taigi ji iš karto sumokėti visą tvarką. Belieka remiantis bendrovės 500 tūkst. Rublių sąskaitą. Per pastarąjį užmokesčio dieną, penktadienį, klientas gauna pinigus į 400 tūkst sumos. Rublių. Taip Pirmadienis, vėl gaminamas žaliavų pirkimo tą pačią sumą (1,0 mln rublių). Tačiau atsižvelgiant į įmonės 900 tūkst. Rublių. Taigi kilo grynųjų pinigų biudžeto spragą 100 tūkst. Rublių.

Bendrovei ji susiduria šias pasekmes:

• nuobaudos už pavėluotą mokėjimą;
• trumpas žaliavų tiekimas, kurie gali pažeisti gamybos technologiją;
• Bendrovės reputacijai gresia pavojus.

Prognozuoti ateitį

Kaip apskaičiuoti pinigų atotrūkį? Dabar mes suprantame.

Pinigai spraga - tai problema, kuri gali ir turi numatyti ir apskaičiuoti. Norėdami tai padaryti, gali atlikti finansinį pinigų srautų ataskaita ir nurodyti išlaidų rūšis. Jei ne naujos operacinės laikotarpiu nuo suformuota neigiama reikšmė gamybos pradžioje, tai reiškia, kad pinigų atotrūkis atsirado. Iš žaliavos palaikai turėtų būti peržiūrėtas. Kai jų skaičius trūksta iki kito pirkimas, įmonėje situacija yra gana stabili.

Yra formulė, kuri gali apskaičiuoti tokią problemą, kaip grynųjų pinigų atotrūkis.

formulė

Bp + TP-PI = SLM, kur:

DS - Pinigai dienos pradžioje;

gavo mokėjimai - AP;

PP - mokėjimai tiekėjams;

SLM - lėšos ne dienos pabaigoje.

Jei UDF vertė yra neigiama, ji yra rekomenduojama dirbti su skolininkais į savo skolas galėtų apimti neigiamą vertę.

Ekspertai rekomenduoja daro tokį skaičiavimą kiekvieną dieną

ištaisytų

Siekiant padengti pinigų atotrūkis įvyko turi būti kasdien išsamią ataskaitą apie pirmiau nurodytą formulę. Būtina išsiaiškinti, kuris veiksnys yra jos atsiradimo priežastis. Po to, tolesni sprendimai gali būti. Žemiau yra galimi būdai kovoje.

Dienos darbas su gautinų sumų. Ji turėtų būti kasdien kontaktas su klientais, bendrauti, sužinoti, kad mokėjimo vėlavimo priežastis, rasti bendrus sprendimus. Jeigu yra galimybė suteikti prekybos kreditą, reikėtų nepamiršti keleto veiksnių: būtina nustatyti atitinkamus apribojimus paskolų Gautinos rūšiuoti, atlikti derinimą su skolininkais.

Jūs turite pabandyti kiek įmanoma prieigos paskolas.

Svarbūs gerai parašyta finansinė atskaitomybė, teisingai apskaičiuoti grynųjų pinigų srautas.

Kaip pašalinti pasekmes

Pinigai atotrūkis - situacija, kuri yra žalinga bendrovei. Verta pagalvoti apie jos švelninimo įmonėje. Tai galima padaryti šiais būdais:

• sustabdyti privalomąsias įmokas organizacija - tai geriau mokėti mokesčius po mėnesio, nes nuobaudos bus daug mažesnis nei į palūkanų banko paskola permoka;
• investuoti savininkams;
• naudoti schemą faktoringo - bankai gali įsigyti su didele nuolaida gautinų tik įrodyta sandorio šalių (šis metodas labiau tinka didelėms organizacijoms);
• dirbti su rangovais, ko gero, tiekėjai galės atidėti mokesčių mokėjimą, nes jie taip pat domina ši (jeigu įmonė nuolat naudoja tos pačios organizacijos paslaugas ilgą laiką, tiekėjas bus patenkinti);
• gauti banko paskolą.

Kredito kaip būdas atsikratyti pinigų atotrūkis

Vienas iš būdų sušvelninti pinigų atotrūkis poveikį - gauti paskolą banke. Be garantų paskolos sumos gali nepakakti grąžinti pertrauką. Norėdami gauti paskolą dideliu mastu, būtina laikytis tam tikrų taisyklių:

• Pateikti paraiškas į kelis bankus. Tai bus gauti teigiamą kredito istoriją dauguma finansinių institucijų ir platinti bendrą grynųjų pinigų poreikį. Nauji klientai turės palaukti šiek tiek ilgiau, tačiau jei pažvelgsime dar kartą, paskolos terminai gali būti tikslinami už organizacijos.
• Kai susisiekti bankas yra geriau kreiptis dėl sumą, didesnę nei pinigų atotrūkis. Šiuo atveju, tuo didesnė tikimybė, kad bus suteikti reikiamą sumą pinigų. Esant tokiai situacijai, pinigų atotrūkis sumažinimas bus lydimas paskolų aptarnavimo išlaidos didėja.
• Jei galite suteikti kaip užstatas, turtą, jūs turėtumėte naudoti tik vieną, kuri nereikalauja valstybės registraciją.
• Turėtų kreiptis į banką iš anksto. Pavyzdžiui, jei senas sutartis baigiasi per mėnesį, atėjo laikas paskelbti naują susitarimą dėl pačiomis sąlygomis. Kitą mėnesį, didelė dalis pajamų bus grąžinti paskolą, o dabartiniai poreikiai bus uždaryta į naują kreditą.

Detalės tokia situacija gali būti laikoma pavyzdžiu.

Organizacija gavo pirmąjį paskolą 2016 liepos mėnesį mln RUB 5 užstatą patalpų dydžio. Kalbant apie susitarimo išdėstytos paskolos mokėjimą dviem dalimis rugpjūčio ir spalio pačiais metais 2,5 mln rublių. Spalio organizacija išleido dar vieną paskolą tokiomis pačiomis sąlygomis iki 5 milijonų rublių. Sutartis numato, kad apribojimas, kad bendra paskolos suma neturėtų viršyti 5 mln. Gautos pajamos rugpjūtį bus sumokėti pirmąją paskolą. Visi mokėjimai įmonė bus uždaryti antrą paskolą. Tokia schema padės išsaugoti apyvartinį kapitalą.

Mes išvadas

Pinigai atotrūkis - yra pinigų trūkumas, kad išvengti lengviau, nei kovoti su jo pasekmėmis. Todėl įmonės turėtų atlikti išsamų ir kompetentingą analizę finansinius srautus, nuolat palaiko ryšius su skolininkais organizacijos, bandyti kartu spręsti problemas ir būti geromis sąlygomis su tiekėjais. Tiesą sakant, tai yra pagrindinis principas pinigų valdymas.